Вопрос про работу бухгалтера. заранее огромное спасибо!

Вопрос про работу бухгалтера. заранее огромное спасибо!

  • а что по этому поводу думает главный бухгалтер
  • Авансовые отчеты по командировочным расходам выписываются перед тем, как отправить сотрудника в командировку. Эта практика позволяет сделать предварительный расчет авансируемых сумм и организовать аналитический учет по каждой авансовой выдаче.

    Кроме бланка авансового отчета, в котором имеется номер авансового отчета, дата выписки и фамилия, распечатывается также и командировочное удостоверение.

    Авансовые отчеты может выписывать любое должностное лицо, у которого на это есть полномочия. При этом можно с помощью программы сделать расчет авансовых сумм, который может быть использован при выписке расходного кассового ордера.

    Кроме того, данные для расчета авансовых сумм сохраняются в электронном образе авансового отчета, и могут быть использованы в момент обработки утвержденного авансового отчета в бухгалтерии.

    Сотрудник, выписывающий авансовый отчет и командировочное удостоверение, мог бы выписать и расходный кассовый ордер.

    В этом случае отпечатанный кассовый ордер не является документом (т. к. на момент выписки не несет в себе необходимых реквизитов) . Такой порядок выписки дает возможность собрать подотчетному лицу сразу весь комплект документов для их подписи и оформления. . Информационная система хранит их электронные образы, так что на этапе согласования можно изменить сумму или еще что-либо. Согласно ст. 168 Трудового кодекса РФ в случае направления в служебную командировку работодатель обязан возмещать работнику:
    — расходы по проезду;
    — расходы по найму жилого помещения;
    — дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства (суточные) ;
    — иные расходы, произведенные работником с разрешения или ведома работодателя. Порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками, определяются коллективным договором или локальным нормативным актом организации.

    Кассиру, которому будет предъявлен полностью оформленный кассовый ордер, останется лишь открыть экранную форму этого кассового ордера по его номеру и выдать требуемую сумму.

    После командировки служащий заполняет в авансовом отчете необходимые сведения и сдает его на утверждение. При этом к авансовому отчету прикладываются документы, подтверждающие обоснованность расходованных сумм. После утверждения авансовый отчет попадает в бухгалтерию для последующей обработки и хранения.